商业银行贷款信用风险管理研究

　　摘　要：贷款信用风险管理情况对于商业银行的快速发展有极大影响，做好贷款信用风险管理活动，能有效控制资金 净流入，并且能规范银行贷款发放机制。随着市场经济的快速发展，银行在发展中面临的风险也日益复杂，为了满足 银行发展需求，在实践中必须树立全新的风险管理观念，强化风险管理体系建设，以此减少贷款信用风险损失。

　　关键词：商业银行;贷款;信用风险

　　银行贷款信用风险管理主要是以投资为目的，根据客户 详细资料，对客户进行评估，并在整个贷款期间对客户的信用 进行监控、管理，从而尽量防范客户出现信用风险的活动。对 商业银行而言，其贷款收益是发生在未来，在贷款过程中本身 具备一定风险，如利率风险、市场风险等。在实际中，银行为了 获取更多贷款利润，就需要积极进行贷款信用风险控制。

　　一、商业银行贷款信用风险的类型

　　对于商业银行贷款信用风险，其主要包括以下几种情况： ①个人贷款信用风险，其主要包括投资贷款、汽车贷款、助学 贷款、房屋贷款等类型，个体客户的实际情况有所不同，加上 其经济收入问题，很有可能由于某些突发情况而出现变化， 甚至有的个体会因为突发情况而丧失获取经济的能力，这就 会出现还款风险，在实际中个人贷款违约率要高于企业贷款 违约率。②结算信用风险，其主要是银行在为客户提供贸易、 转账等结算等服务时，付款人在交易回购债券、金融衍生品 时，受到损失。

　　③信用价差风险，有的资产对于信用等级十分 敏感，当信用等级下来以后，这些资产与没有风险的资产相 比较，会出现比较大的信用价差，导致资产价格逐步下降， 在此过程中银行很有可能因此遭受损失。④企业贷款信用风 险，这种贷款信用风险是商业银行最为重要的控制类型，当 企业向银行提出贷款申请时，银行必须对申请贷款的企业进 行样的审核，同时还需要保证银行内部的审贷岗位相互分 离，全面掌握申请贷款企业的真实情况。如果银行对申请贷 款企业的相关信息不了解，就急于放款，当企业出现经营不 当，或者是信用不佳等情况时，就会出现还款不及时的情况， 甚至会出现不还款的行为，对银行利益造成损害。

　　二、商业银行贷款信用产生原因分析

　　在实际中，引起商业银行贷款信用风险的匀速有很多， 如银行本身因素、客户因素、市场因素等，下面对此进行详细 分析。

　　(一)银行贷款定价错误引起风险

　　在我国，商业银行实施的是存款利率确定上限、贷款利 率决定下限政策，而在实际中，商业银行进行浮动贷款利率管理时，采取的方法过于简单，并且很多银行的商业贷款利 率处于稳定状态，这种方法对于银行扩大资金、将资金看作 是长期使用是很有帮助的，但是对于贷款这种相对短期的行 为，贷款使用期限和执行利率之间不匹配，与风险收益不相 互对应的贷款定价方式，导致在出现信贷风险后，难以获取 更加有效的补偿，或者是资金准备不充足，这就会引起贷款 信用风险。

　　(二)信息不对称

　　从当前银行发展情况看，还存在信息不对称的情况，其 在银行信贷市场中，主要体现在银行和企业之间的信息不对 称，银行在为企业放款之前，会通过各种途径来获取企业的盈 利水平、经营能力、发展战略等信息，但是对企业而言，其为了 成功获得银行贷款，就会出现隐藏对自身不利信息的行为，在 这种情况下，银行与企业之间就会出现信息不对称的现象。而 信息不对称下，一方要想获得最大利益，就会对另一方的利益 带来损害，这就会引起贷款信用风险。对银行来说，由于信息 不对称的存在，其难以把握贷款人今后的发展情况，为了保证 自身利益，就会将款项划拨给市场信用比较好的客户。

　　(三)信用体系不完善

　　就目前而言，我国个人财产申报制度还不完善，个人及 家庭收入情况不对外公开，同时个体收入中，有很多货币收 入及额外收入，其在向银行申请贷款时，提供的收入证明有 一部分属于未验证内容，银行难以彻底把握贷款人的真实经 济收入情况。加上我国当前关于个人信用体系管理还不完 善，使得银行难以公平、客观、理性的态度对个体信用情况进 行评估，这就会对银行贷款信用风险管理带来影响。

　　(四)经济环境及宏观政策的影响

　　近几年我国资本市场发展相对比较快，在市场上企业、 个体通过银行机构获取贷款融资的方式要远远超过其他融 资方式，并且银行贷款呈现逐年上升的发展态势，而这也造 成能力企业、个体在融资上过于依赖银行。在经济稳定下，这 种模式下风险不容易显现，但是在复杂的市场经济环境下， 影响经济发展稳定性的因素却不断增加，这就会造成了银行会大量集中经济风险。另外，随着信贷规模的扩大，国家难免 会实施从紧宏观政策，这也会进一步加大银行风险，对银行 贷款信用风险管理带来影响。

　　三、提高商业银行贷款信用风险管理力度的策略

　　(一)创新银行风险管理观念

　　风险管理观念属于现代化的管理思想，应该彻底融入商 业银行的整个发展环节，银行必须对风险管理有全方位的认 知，充分把握影响风险管理的要素。在实际中，企业提出贷款 申请以后，银行必须通过各种渠道，尽可能获取企业的全面 信息，减少信息不对称引起的不良贷款风险。银行必须对申 请贷款的个体、企业还款能力、资产情况进行严格审查，在其 信誉程度良好的基础上，根据其经济实力，确定其贷款额度， 同时银行还应该对贷款人抵押、质押的物品及其价值进行审 查，如果遇到特殊情况，还需要安排专人进行实地考察，以此 确定是否可以为申请人放款。

　　为了实现贷款信用风险的转移，银行还可以加强与市场 上的第三方担保企业进行合作，当贷款人出现还款不利的情 况后，由担保企业代替其还款，从而降低银行的损失。此外， 商业银行在进行信贷审批时，必须严格地按照相关程序进 行，要明确审批信贷人员的职责，设计合理的贷款申请流程， 完善定价体系，在信用贷款的每一个环节都要融入风险管理 观念，从而提高银行贷款信用风险管理效果。

　　(二)完善风险管理流程及技术

　　在实际中，商业银行还应该进一步完善自身的风险管理 流程，在银行内部应该加强内部监督审计，并落实岗位职责、 审核放贷分离管控、授信授权管控等是有段，打造一个系统 化风险管理模式，实现风险识别、风险评估、风险决策、风险 监控、风险处置等规范化的联动体系，并将其涵盖于整个贷 款业务中。商业银行需要结合自身的发展战略，制定相对应 的贷款信用风险管理战略，对风险进行量化分析，并强化风 险控制反馈，做到从源头上进行风险管理。

　　商业银行在优化风险管理技术时，可以采取以下方法： ①实施内部评级法，要将内部模型、操作风险高级计量方法 等应用带银行贷款信用风险测量中，对申请贷款方所从事的 行业风险情况进行分析、估算，并计提科学的资本，降低银行 贷款信用风险。②关于贷款信用风险，银行可以对其进行等 级划分，并综合判断贷款对象的各项财务指标，如贷款形态、 贷款期限、贷款方式等，判断贷款方风险发生概率实施针对 性监控。

　　(三)完善贷款人管理制度

　　对商业银行而言，需要构建完善的信息系统，并加强与 其他银行的合作、信息共享，全面调查贷款人的信用、经济水 平。银行要制定系统规范的信用评级体系，针对不同等级的贷 款人，设置不同的贷款金额上限，并在放款以后，要对贷款人 的资金使用情况进行监督，在还款期限内，需要对贷款人信用 水平、经济状况进行全面评估，并监督、引导贷款人主动还款。

　　银行需要在实施放款措施之前，对贷款申请企业的生产 能力、财务情况、经营状态进行全方位的调查分析，并对每笔 贷款信用风险进行评估，判断出企业违约率、违约损失率、经 济资本等，以此制定高价策略，这样一方面可以将质量低、信 誉差的企业拒绝在贷款门槛以外，另一方面也能借助高利率 还弥补银行存在的贷款信用风险。此外，在实际中，为了确保 银行内部评级工作的顺利开展，银行还应该构建更加完善的 内部评级制度，银行需要成立专门的客户信用档案，做好客 户信用调查、征信等活动，结合客户信用等级进行放款。

　　(四)优化不良资产处置

　　在商业银行发展中，做好不良资产处置工作，可以在极 大程度上降低贷款信用风险，弥补银行因无法及时收回贷款 本息而出现的损失情况。①加强与工商、审计、会计师事务所 等其他部门之间的合作，在市场经济下，企业的资本关系比 较复杂，而市场也千变万化，单纯依靠银行来处理不良资产 是比较困难的，所以银行需要加强与这些部门之间的合作， 共同处理不良资产，以此更好的处理企业债权债务关系不清 楚的情况。

　　②采取科学的手段进行不良资产处置，商业银行 要改变以往呆账核销、坏账、资金清收等处理不良贷款的手 段，可以利用产品工具转移风险、提升产品流动性、创造价值 等，提升银行的财务水平。银行还可以借助市场中的中介机 构，对自身无法管理的抵押品进行保养、维修，提高其抵押价 值。而这也需要银行在放贷时，要减少信用贷款，尽量收取抵 押、质押品，这样如果贷款人难以及时还清贷款，银行可以处 置抵押品，以此减少自身损失。

　　市场开发论文投稿刊物：《金融市场研究》(月刊)创刊于2012年，是由中国人民银行主管、中国银行间市场交易商协会主办，国内外公开发行的金融类月刊。

　　四、结语

　　总而言之，在商业银行发展中，做好贷款信用风险管理 尤为关键，在市场竞争不断加剧的今天，银行必须树立全新 的风险管理思想，要完善风险管理流程，并制定健全的贷款 人管理制度，尽可能降低银行贷款信用风险，为银行的持续 发展提供保障。

　　参考文献：

　　[1]张旻.我国商业银行信贷风险管理研究[J].市场研究,2018, (04):21-22.

　　[2]宋念君.基于内部控制的商业银行信贷风险管理研究[J].知识 经济,2018,(12):39-40.

　　[3]宋贺.新形势下我国商业银行信贷风险控制研究[J].产业与科 技论坛,2018,(22):212-213.

　　[4]陈志祥.新常态下商业银行信贷风险管理研究[J].商场现代 化,2018,(10):113-114.

　　[5]张娜.我国商业银行信贷风险管理研究[J].大众投资指南, 2019,(02):126-127.

　　[6]钟向东.我国商业银行信贷风险管理研究[J].经济师,2018 (12):142-143.

　　[7]王伟.商业银行信贷风险管理研究[J].中国经贸,2018(01): 136-137.

　　[8]董立武.大数据时代商业银行信贷风险控制相关问题研究[J]. 现代经济信息,2019,(03):198.

　　作者：郑　宁

转载请注明来自发表学术论文网：http://www.fbxslw.com/jjlw/23918.html